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5月26日出口退稅申報軟件操作實務培訓
時間:2019-05-04 16:18    來源:未知    點擊:
           出口退(免)稅最新政策、會計處理與申報軟件操作實務培訓

【培訓背景】
2018年出口貨物和勞務申報期限截至為2019年的4月18日,跨年度申報退稅企業主要哪些事項?以及如何查詢上個年度沒有申報的報關單,防止漏報。最新的進料加工核銷如何操作?
國稅公告2019年第15號出臺對增值稅納稅申報有關事項進行了調整,出口企業增值稅申報表應該怎么填?
根據《財政部 稅務總局 海關總署關于深化增值稅改革有關政策的公告》(2019年第39號)有關退稅率調整的規定,出口退稅率文庫升級為2019B版
財政部、稅務總局、海關總署公告2019年第39號,從4月1日起, 原適用16%稅率且出口退稅率為16%的出口貨物勞務,出口退稅率調整為13%;原適用10%稅率且出口退稅率為10%的出口貨物、跨境應稅行為,出口退稅率調整為9%。對出口企業在6月30日前有三個月過渡期,生產企業還是按照調整前稅率退稅,外貿企業購進時已按調整前稅率征收增值稅的,執行調整前的出口退稅率,購進時已按調整后稅率征收增值稅的,執行調整后的出口退稅率.
    全面推行無紙化退稅申報,形成管理類別為一、二、三類出口企業無紙化退稅申報的全覆蓋, ‘無紙化’之后,企業不需做大量的紙質申報資料的整理分類、打印裝訂以及運送的工作,不需查詢和填報函調分析表,企業申報退稅的時間預計可縮短1-2個工作日.重點解析無紙化申報流程
  國家稅務總局公告2018年第48號,加快出口退稅進度,優化出口退(免)稅企業分類管理,調整出口企業管理類別評定標準。實現無紙化退稅申報地域全覆蓋。各地稅務機關應利用信息技術,實現申報、證明辦理、核準、退庫等出口退(免)稅業務“網上辦理”,切實方便出口企業辦理退稅,提高退稅效率。2018年12月31日前,在全國推廣實施無紙化退稅申報。
培訓主要內容      (更詳細內容登陸外貿會計咨詢網:www.824f.com
5月26日《出口退稅最新政策、會計處理及新版申報軟件(2.1.09)操作流程和技巧
第一課: 2019年出口退稅最新政策及無紙化申報相關最新政策和操作方法
1. 出口退稅最新政策(2019年39號文件)規定及影響.
2. 4月1日開始,此次深化增值稅改革,出口退稅率做了哪些調整?出口退稅率如何適用?
3. 如何輕松看懂4月1日-6月30日過渡期退稅率變化?
4. 15號公告出臺,對增值稅納稅申報有關事項進行了調整,出口企業增值稅申報表應該怎么填?
5. 出口退稅分類管理具體有那些?企業取得不同分類對退稅時間和申報流程有何區別?    
6. 國稅總局對每個年度退稅申報資料、時間、期限的要求?對不能及時申報,如何做延期?
7. 出口企業單證及信息疑點的處理方法及申報流程
8. 出口商品那些符合退稅,那些符合免稅,那些符合征稅?不同方式對企業有和重要影響?
9. 15種不予退(免)稅,適用增值稅征稅政策的情形
10. 研發設計、研發服務企業如何申報免抵退和免稅?企業如何應對?如何避免視同內銷征稅?
11.出口已使用二手設備如何申報退免稅?      
12.生產企業出口非自產貨物符合退稅十個條件的要求及如何申報退稅?         
13.出口貨物退(免)稅需提供收匯資料認定的原因都有那些,企業如何避免?
14.生產企業、外貿企業納稅申報表以及附表如何規范填寫,現場案例真實填寫操作。
15. 出口退稅備案內容修改,無紙化備案管理由稅務機關備案變更為企業自己備案,應如何申報備案?
16.專用發票虛開情況都有那些?企業分類定級有那些,如何查詢異常企業分類定級?
17.國家稅務總局最新關注商品都有那些?       18.營改增零稅率及電子商務出口如何申報退稅?
第二課:出口退稅的賬務處理
1.出口企業退稅計算,運費、保費、傭金、報關費等費用的賬務處理及案例解析
2.生產企業增值稅報表與匯總表的關系,匯總表出現差額的常見原因及處理方法
3.出口企業會計科目的設置、退稅計算、賬務處理
4.納稅申報表填報注意事項,常見問題及解決方法           5.樣品出口常見三種處理方式
6.退運及免稅業務的辦理及帳務處理,如何計算轉出進項稅
7.國際貿易中常見的3種成交方式風險、會計處理           8.非FOB價如何換算為FOB價    
9視同內銷業務賬務處理,怎樣準確計提銷項稅           
第三課、新版出口退稅申報系統及網頁版申報操作流程和技巧
1. 出口退稅申報系統的下載安裝,系統配置
2.出口企業資格備案、變更、撤消如何申報錄入
3.如何從電子口岸下載報關單數據解密并導入申報系統,避免手工錄入錯誤及提高工作效率
4.如何獲取報關單數據?如何導出EXCEL、PDF表格、批量打印報關單?
5.生產企業如何錄入明細數據、小表、匯總表、資料情況表并打印、自檢/正式申報數據
6.外貿企業如何錄入出口和進貨明細申報數據、匯總表及生成打印、自檢/正式申報數據
7.如何查詢在單一窗口查詢商品退稅率?申報系統中輸入海關商品碼出現無此商品碼調整辦法。
8.如何填報匯總表小表數據?    9.匯總表中出現有差額該怎么處理?  
10.出口報關單和增值稅發票信息沒收到如何查詢?及解決辦法?
11.臨近申報截止還沒有電子信息如何無信息申報?  
12.對外研發服務、設計服務的退稅如何錄入?     
13.什么情況下進行沖減及在申報系統中如何錄入?
14.一張報關單下有多條商品怎么錄入申報?(一對多、多對一)
15.外貿企業本月的報關單上的數量與增值稅發票的數量不等如何錄入?
16.進料加工業務退稅原理、計稅依據是什么?  生產企業如何進行進料加工備案及每年核銷調整
17.進料加工生產企業當月不得抵扣稅額抵減額和免抵退稅額抵減額產生原理?
18.生產企業不得免抵和抵扣稅額及正常的進項稅額轉出如何填報
19.生產企業、外貿企業審核疑點解析(獨家解析)
20.退運證明如何錄入,提供哪些資料             21.出口收匯情況申報錄入及注意事項            
22.如何進行出口信息查詢及無電子信息申報錄入   23.出口非自產貨物、已使用設備的申報

授課方式:采用電腦遠程授課方式講解,企業端有電腦 保證網絡暢通

收費:780元/天
【培訓時間】2019年4月28日(周日:9:15--12:00,13:00--17:30)
【培訓對象】出口退稅經辦人員、業務、財務主管、經理及其他希望精通出口退稅的人員
【講師介紹】高國棟-出口退稅專業講師:長期受聘于某電子口岸為企業授課,從2008年開始長期從事一線培訓與納稅籌劃實戰工作,通過權威解讀,經典案例分析對退稅政策、外匯、退稅操作及海關等進行精準講解。細心鉆研不同時期的最新政策,其中研發龍信通數據轉換工具,深受企業好評.累計服務上萬家進出口企業,包括華潤、中糧、南方航空、奧凱航空、中車等大型集團
報名方法請加微信:18910351247或發郵件至:cktszn@163.com報名

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